Isi kandungan
- 1. Penghargaan Belum Terealisasi Bersih
- 2. Gunakan Pengecualian "Masih Bekerja"
- 3.Tax-Rugi Penuaian
- 4. Elakkan Pemotongan Mandatori
- 5. Borrow From Your 401 (k)
- 6. Tonton Kurungan Cukai Anda
- 7. Pastikan Cukai Keuntungan Modal Rendah
- 8. Roll Over Old 401 (k) s
- 9. Menangguhkan Mengambil Jaminan Sosial
- 10. Dapatkan Bantuan Bencana
- Garisan bawah
Anda boleh melihat Roth 401 (k) atau Roth IRA untuk membayar cukai sekarang dan bukannya kemudian, tetapi kami ingin tahu bagaimana para profesional membantu pelanggan mereka meminimumkan beban cukai mereka pada 401 (k) s biasa mereka. Kami bertanya, dan inilah yang mereka katakan.
Takeaways Utama
- Strategi tertentu wujud untuk mengurangkan bebanan cukai ke atas 401 (k) pengagihan.Nilai yang belum direalisasi dan penebangan cukai adalah dua strategi yang dapat mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai. Mengikut pengagihan tetap kepada IRA mengelakkan cukai automatik yang ditahan oleh pentadbir pelan. merancang pelupusan (jika anda masih bekerja) dan manfaat Jaminan Sosial, atau meminjam dari 401 (k) anda dan bukannya sebenarnya mengeluarkan wang.
1. Terokai Penghayatan Belum Teralisasi Bersih (NUA)
Jadi, daripada menyimpan wang dalam 401 (k) anda atau mengalihkannya ke IRA tradisional, pertimbangkan untuk mengalihkan dana anda ke akaun yang boleh dikenakan cukai. (Anda juga harus mempertimbangkan untuk berfikir dua kali mengenai penggulingan saham syarikat.) Strategi ini boleh agak rumit, jadi mungkin lebih baik untuk mendapatkan bantuan pro.
2. Gunakan Pengecualian "Masih Bekerja"
Kebanyakan orang tahu bahawa mereka tertakluk kepada pengagihan minimum yang dikehendaki (RMDs) pada umur 70½, walaupun pada Roth 401 (k). Untuk ambil perhatian, ini telah ditukar kepada 72 pada akhir 2019 melalui Menetapkan Setiap Komuniti untuk Akta Peningkatan Persaraan 2019 (SECURE). Tetapi jika anda masih bekerja ketika anda mencapai usia tersebut, RMD ini tidak berlaku kepada 401 (k) anda dengan majikan semasa anda (lihat item 8, di bawah). Dalam erti kata lain, anda boleh menyimpan dana dalam akaun itu, memperoleh pendapatan tambahan untuk menambah telur sarang anda, dan menunda apa-apa penghitungan cukai ke atasnya. Perlu diingat bahawa IRS tidak menjelaskan dengan jelas berapa jumlah "masih bekerja"; mungkin, anda perlu disifatkan sebagai bekerja sepanjang tahun kalendar. Tapak dengan berhati-hati jika anda memotong kembali ke separuh masa atau mempertimbangkan beberapa senario persaraan bertingkat yang lain.
Juga, "ada masalah dengan strategi ini jika anda pemilik syarikat, " kata Christopher Cannon, CFP®, dari RetireRight Pittsburgh. Jika anda memiliki lebih daripada 5% daripada perniagaan yang menaja rancangan itu, anda tidak layak untuk pengecualian ini. Juga, pertimbangkan bahawa peraturan pemilikan 5% sebenarnya bermakna lebih dari 5%; termasuk apa-apa saham yang dimiliki oleh pasangan, anak dan cucu, dan ibu bapa; dan boleh meningkat hingga 5% selepas usia 72 tahun. Anda dapat melihat betapa rumit strategi ini dapat diperolehi.
3. Pertimbangkan Pengambilan Cukai-Rugi
Strategi lain, yang dipanggil penebangan cukai, melibatkan penjualan sekuriti yang tidak berjaya dalam akaun pelaburan biasa anda. Kerugian atas sekuriti mengimbangi cukai pada pengagihan 401 (k) anda. "Diperbuat dengan betul, penebangan cukai akan mengimbangi beberapa, atau semua, beban cukai pelabur yang dihasilkan daripada pengagihan 401 (k), " kata Kevin Pollack, pengasas bersama dan rakan pengurusan di Chamberlain Warden, LLC. (Terdapat batasan untuk strategi ini yang melibatkan mengurangkan kerugian pelaburan.)
4. Elakkan Pemotongan Mandatori 20%
Apabila anda mengambil pengagihan 401 (k) dan mempunyai wang yang dihantar terus kepada anda, pembekal perkhidmatan dikehendaki menahan 20% untuk cukai pendapatan persekutuan. Jika ini terlalu banyak-jika anda hanya berhutang dengan berkesan, katakan, 15% pada masa cukai-ini bermakna anda perlu menunggu sehingga anda memfailkan cukai anda untuk mendapatkan kembali 5% itu.
Sebaliknya, "tambah keseimbangan 401 (k) ke akaun IRA dan ambil wang anda daripada IRA, " kata Peter Messina, wakil penasihat pelaburan di ABG Consultants di Salt Lake City, yang mengkhususkan diri dalam rancangan persaraan. "Tiada cukai mandat persekutuan 20% yang ditahan di IRA, dan anda boleh memilih untuk membayar cukai anda apabila anda membuat fail dan bukannya pengedaran."
5. Pinjam Alih Keluar dari 401 (k)
Sesetengah rancangan membolehkan anda mengambil pinjaman dari keseimbangan 401 (k) anda. Jika ya, anda mungkin boleh meminjam dari akaun anda, melabur dana, dan membuat aliran pendapatan yang tetap yang berterusan di luar pembayaran balik pinjaman anda.
"IRS umumnya membolehkan anda meminjam sehingga 50% daripada keseimbangan pinjaman anda - sehingga $ 50, 000 - dengan tempoh bayaran balik hingga lima tahun, " jelas Ravi Ramnarain, CPA yang berpusat di Fort Lauderdale, Fla. "Dalam kes ini, anda tidak membayar sebarang cukai pada edaran ini, apatah lagi penalti 10%. Sebaliknya, anda hanya perlu membayar balik jumlah ini dalam sekurang-kurangnya pembayaran suku tahunan sepanjang hayat pinjaman.
"Memandangkan parameter ini, " Ramnarain meneruskan, "pertimbangkan senario ini: Anda mengeluarkan pinjaman $ 50, 000 dalam tempoh lima tahun. Dengan minat, katakan bayaran bulanan anda selama tempoh 60 bulan ini ialah $ 900. Sekarang bayangkan mengambil jumlah prinsipal $ 50, 000 dan membeli sebuah rumah kecil, apartmen, atau dupleks di Selatan yang agak murah untuk disewakan. Memandangkan anda akan membeli hartanah ini tanpa gadai janji, katakan bahawa sewa bersih anda setiap bulan akan dikeluarkan kepada $ 1, 100, selepas cukai dan yuran pengurusan.
"Apa yang telah anda lakukan dengan berkesan, " kata Ramnarain, "adalah untuk menubuhkan sebuah kenderaan pelaburan yang meletakkan $ 200 di dalam saku anda setiap bulan ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) selama lima tahun. Dan selepas lima tahun, anda akan membayar balik pinjaman anda sebanyak $ 50, 000 401 (k), tetapi anda akan terus mengecilkan $ 1, 100 sewa bersih anda untuk kehidupan! Anda juga mungkin berpeluang untuk menjual rumah / apartmen / dupleks itu kemudian pada jumlah yang dihargai, melebihi inflasi."
Sudah tentu, strategi seperti ini datang dengan risiko pelaburan, belum lagi menjadi kerepotan menjadi tuan tanah. Anda harus selalu bercakap dengan penasihat kewangan anda sebelum memulakan langkah sedemikian.
6. Tonton Kurungan Cukai Anda
Memandangkan semua (atau, satu harapan, hanya sebahagian) pengedaran 401 (k) anda adalah berdasarkan pendeposit cukai anda pada masa pengedaran, hanya mengambil pengagihan ke had atas pendirian cukai anda.
"Salah satu cara terbaik untuk mengekalkan minimum cukai ialah melakukan perancangan cukai terperinci setiap tahun untuk memastikan pendapatan yang boleh dikenakan cukai minimum, " kata Neil Dinndorf, CFP®, penasihat kekayaan di EnRich Financial Partners di Madison, Wis., sebagai contoh, anda berkahwin memfailkan secara bersama. Untuk 2019, anda boleh kekal dalam pendudukan cukai 12% dengan mengekalkan pendapatan bercukai di bawah $ 78, 950 (seperti Akta Cukai dan Pekerjaan yang diluluskan pada lewat 2017). Pada tahun 2020, had untuk pendakap 12% meningkat $ 1, 300 hingga $ 80, 250.
Dengan merancang dengan teliti, anda boleh mengehadkan pengeluaran 401 (k) anda supaya mereka tidak menolak anda menjadi pendakap yang lebih tinggi (yang seterusnya ialah 22%) dan kemudian mengambil baki daripada pelaburan selepas cukai, simpanan tunai, atau simpanan Roth, kata Dinndorf. Begitu juga untuk perbelanjaan besar dalam persaraan, seperti pembelian kereta atau percutian besar: Cuba tolak jumlah yang anda ambil dari 401 (k) anda dengan mungkin mengambil kombinasi pengeluaran 401 (k) dan Roth / selepas cukai.
7. Pastikan Cukai Keuntungan Modal Anda Rendah
Cuba hanya mengambil pengeluaran dari 401 (k) anda sehingga jumlah pendapatan yang akan membolehkan keuntungan modal jangka panjang anda dikenakan cukai sebanyak 0%. Pada tahun 2019, perseorangan dengan pendapatan yang boleh dikenakan cukai sehingga $ 39, 375 dan berkahwin memfailkan pemohon cukai bersama dengan pendapatan yang boleh dikenakan cukai sehingga $ 78, 750 boleh kekal dalam ambang keuntungan modal 0%. Nathan Garcia, CFP®, dengan Rakan Kekayaan Strategik di Fulton, Md., Berkata pesara boleh menolak pencen mereka daripada jumlah perbelanjaan tahunan mereka, kemudian mengira bahagian yang boleh dikenakan cukai manfaat Sosial mereka dan tolak ini dari baki dari persamaan sebelumnya. Kemudian, jika mereka melebihi 70, tolak pengedaran minimum yang diperlukan. Selebihnya, jika ada, adalah apa yang harus diperolehi daripada 401 (k) pesara, sehingga had $ 39, 375 atau $ 78, 750. Mana-mana pendapatan yang diperlukan di atas amaun ini hendaklah ditarik balik daripada kedudukan dengan keuntungan modal jangka panjang dalam akaun pembrokeran atau Roth IRA.
8. Roll Over Old 401 (k) s
Ingat, anda tidak perlu mengambil pengagihan pada dana 401 (k) anda pada majikan semasa anda jika anda masih bekerja. Walau bagaimanapun, "jika anda mempunyai 401 (k) s dengan majikan terdahulu atau IRA tradisional, anda dikehendaki mengambil RMD dari akaun tersebut, " kata Mindy S. Hirt, CFP®, penasihat kekayaan dengan Argent Financial Group di Nashville, Tenn.
Untuk mengelakkan keperluan, "gulung 401 (k) s dan IRA tradisional anda ke 401 (k) anda sebelum tahun anda menghidupkan 70½, " (sekarang 72), dia menasihatkan. "Terdapat beberapa pengecualian untuk peraturan ini, tetapi Sekiranya anda boleh mengambil kesempatan daripada teknik ini, anda boleh menangguhkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai sehingga bersara, di mana pengagihan mungkin berada pada pendasar cukai yang lebih rendah (jika anda tidak lagi memperoleh pendapatan)."
9. Menangguhkan Mengambil Jaminan Sosial
Untuk memastikan pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda lebih rendah dan juga mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah, pertimbangkan untuk menunda manfaat Jaminan Sosial anda sehingga kemudian. Frank St. Onge, CFP® yang berpusat di Brighton, Mich. Di Total Financial Planning, LLC, menasihati beberapa kliennya untuk melambatkan pembayaran Keselamatan Sosial sebagai sebahagian daripada strategi penjimatan cukai yang termasuk menukar dana kepada Roth IRA. "Saya mengesyorkan agar tunggu sehingga usia 70 tahun untuk memulakan manfaat Jaminan Sosial mereka, " kata Onge.
Jika pesara mampu menangguhkan mengutip faedah-faedah Keselamatan Sosial, mereka juga boleh meningkatkan pembayaran mereka dengan hampir sepertiga. Jika anda dilahirkan dalam tahun 1943-1954, sebagai contoh, umur persaraan anda yang penuh - titik di mana anda akan mendapat 100% daripada manfaat anda-adalah 66. Tetapi jika anda menangguhkan usia 67, anda akan mendapat 108% daripada anda berumur 66 tahun, dan pada umur 70 tahun anda akan mendapat 132% (IRS menyediakan kalkulator berguna ini). Strategi ini berhenti menghasilkan sebarang manfaat tambahan pada umur 70 tahun, bagaimanapun, dan tidak kira apa, anda masih perlu memfailkan untuk Medicare pada usia 65 tahun.
Jangan mengelirukan menangguhkan faedah Keselamatan Sosial dengan strategi "fail dan menggantung" lama untuk pasangan. Kerajaan menutup jalan itu pada 2016.
10. Dapatkan Bantuan Bencana
"Bagi orang yang tinggal di kawasan-kawasan yang terdedah kepada taufan, angin puting beliung, gempa bumi, atau bentuk bencana alam lain, " Ramnarain berkata, "IRS secara berkala memberi bantuan kepada 401 (k) pembahagian yang berkuatkuasa, tetingkap masa tertentu. Satu contoh mungkin semasa musim taufan Florida yang teruk."
Garisan bawah
Perlu diingat bahawa ini adalah strategi maju yang digunakan oleh pro untuk mengurangkan beban cukai pelanggan mereka pada masa pengedaran. Jangan cuba untuk melaksanakannya sendiri kecuali anda mempunyai pengetahuan kewangan dan cukai yang tinggi. Sebaliknya, tanya perancang kewangan anda jika ada yang sesuai dengan anda. Sama seperti apa-apa yang berkaitan dengan cukai, ada peraturan dan syarat masing-masing, dan satu langkah yang salah boleh mencetuskan penalti.
