Undang-undang cukai untuk pemilik rumah Kanada adalah sangat berbeza dengan sistem di Amerika Syarikat. Ketara, hipotek untuk kediaman peribadi utama bukanlah cukai yang boleh ditolak. Walau bagaimanapun, semua keuntungan modal apabila menjual rumah dikecualikan cukai.
Tetapi ada cara orang Kanada secara berkesan boleh menolak kepentingan gadai janji itu.
Matlamat Kewangan
Pertama, beberapa definisi asas:
Nilai bersih anda adalah aset anda tolak sebarang liabiliti. Untuk meningkatkan nilai bersih anda, anda mesti menambah aset anda atau mengurangkan liabiliti anda, atau kedua-duanya.
Aliran tunai percuma anda ialah jumlah wang tunai yang ditinggalkan setelah semua perbelanjaan dan pembayaran hutang telah dibuat. Untuk meningkatkan aliran tunai anda, anda mesti menghabiskan lebih sedikit, mendapatkan pekerjaan yang lebih baik, atau membayar kurang cukai.
Mari kita lihat strategi untuk membantu anda meningkatkan aset anda dengan membina portfolio pelaburan, mengurangkan hutang anda dengan melunaskan hipotek anda dengan lebih cepat, dan meningkatkan aliran tunai anda dengan membayar kurang cukai. Berkesan, anda akan meningkatkan nilai bersih anda dan aliran tunai secara serentak.
Strategi ini
Setiap kali anda membuat pembayaran gadai janji, sebahagian daripada pembayaran dikenakan kepada faedah dan selebihnya dikenakan kepada prinsipal. Pembayaran pokok itu meningkatkan ekuiti anda di rumah dan boleh dipinjam, biasanya pada kadar yang lebih baik daripada pinjaman tidak bercagar.
Sekiranya wang yang dipinjam kemudiannya digunakan untuk membeli pelaburan yang menghasilkan pendapatan, faedah ke atas pinjaman adalah deduktif cukai, yang menjadikan kadar faedah efektif terhadap pinjaman lebih baik.
Strategi ini meminta pemilik rumah meminjam semula sebahagian utama setiap pembayaran gadai janji, dan melaburnya dalam portfolio penghasilan pendapatan. Di bawah kod cukai Kanada, bunga yang dikenakan ke atas wang yang dipinjam untuk memperoleh pendapatan adalah ditolak cukai.
Apabila masa berlalu, jumlah hutang anda tetap sama, kerana pembayaran pokok dipinjam kembali setiap kali bayaran dibuat. Tetapi sebahagian besarnya menjadi hutang yang boleh ditolak cukai. Dalam erti kata lain, ia adalah "baik" hutang. Dan, kekurangan hutang yang tidak boleh ditolak atau hutang "buruk".
Untuk menjelaskannya dengan lebih baik, sila rujuk gambar di bawah, di mana anda dapat melihat bahawa pembayaran gadai janji sebanyak $ 1, 106 sebulan terdiri daripada $ 612 di prinsipal dan $ 494 untuk kepentingan.
Imej oleh Julie Bang © Investopedia 2019
Seperti yang anda lihat, setiap pembayaran mengurangkan amaun yang terhutang kepada pinjaman sebanyak $ 612. Selepas setiap pembayaran, $ 612 dipinjam dan dilaburkan. Ini menjadikan jumlah hutang keseluruhan pada $ 100, 000, tetapi bahagian pinjaman yang ditolak cukai akan meningkat oleh setiap pembayaran. Anda dapat melihat dalam angka di atas bahawa selepas satu bulan melaksanakan strategi ini, $ 99, 388 masih hutang tidak boleh ditolak, tetapi $ 612 kini ditolak cukai.
Strategi ini boleh diambil satu langkah lagi: Bahagian deduktif cukai yang dikenakan faedah ini membuat pembayaran balik cukai tahunan, yang kemudiannya boleh digunakan untuk membayar lebih banyak gadai janji. Pembayaran gadai janji ini akan menjadi 100% prinsipal (kerana ia merupakan bayaran tambahan) dan boleh dipinjam semula secara keseluruhan dan melabur dalam portfolio pengeluaran penghasilan yang sama.
Langkah-langkah dalam strategi ini diulang setiap bulan dan setiap tahun sehingga hipotek anda benar-benar boleh ditolak cukai. Seperti yang dapat anda lihat dari angka sebelumnya dan angka seterusnya, gadai janji kekal tetap pada $ 100, 000, tetapi bahagian deduktif cukai meningkat setiap bulan. Portfolio pelaburan, di sisi, berkembang juga, dengan sumbangan bulanan dan pendapatan dan keuntungan modal yang dihasilkannya.
Imej oleh Julie Bang © Investopedia 2019
Seperti yang dilihat di atas, hipotek deduktif sepenuhnya akan berlaku sebaik sahaja pokok pokok terakhir dipinjam dan dilaburkan. Hutang hutang masih $ 100, 000; Walau bagaimanapun, 100% daripada ini adalah deduktif cukai sekarang. Pada ketika ini, bayaran balik cukai yang diterima boleh dilaburkan juga, untuk membantu meningkatkan kadar pelaburan portfolio.
Manfaat
Matlamat strategi ini adalah untuk meningkatkan aliran tunai dan aset sementara mengurangkan liabiliti. Ini mewujudkan nilai bersih yang lebih tinggi untuk individu melaksanakan strategi tersebut. Ia juga bertujuan untuk membantu anda menjadi lebih bebas tanpa gadai janji dan untuk memulakan membina portfolio pelaburan lebih cepat daripada yang anda boleh sebaliknya.
Mari lihat sedikit lebih dekat:
- Menjadi bebas gadai janji lebih cepat. Titik di mana anda secara teknikal bebas gadai janji ialah apabila portfolio pelaburan anda mencapai nilai hutang anda yang belum selesai. Ini sepatutnya lebih cepat daripada dengan gadai janji tradisional kerana portfolio pelaburan perlu berkembang semasa anda membuat pembayaran gadai janji. Pembayaran gadai janji yang dibuat menggunakan hasil potongan cukai boleh membayar lebih cepat ke atas gadai janji. Membina portfolio pelaburan semasa membayar rumah anda. Ini adalah cara terbaik untuk memulakan simpanan. Ia juga membantu membebaskan wang yang mungkin anda tidak dapat melabur sebelum membayar gadai janji anda.
Kajian Kes
Berikut adalah perbandingan kesan kewangan kepada dua pasangan Kanada, yang membayar gadai janji secara tradisional dan yang lain menggunakan strategi deduktif cukai.
Pasangan A membeli rumah $ 200, 000 dengan gadai janji $ 100, 000 yang dilunaskan selama 10 tahun pada 6%, dengan bayaran bulanan sebanyak $ 1, 106. Selepas gadai janji itu dibayar, mereka melabur $ 1, 106 yang mereka bayar untuk lima tahun akan datang, memperoleh 8% setiap tahun.
Selepas 15 tahun, mereka memiliki rumah sendiri dan mempunyai portfolio bernilai $ 81, 156.
Pasangan B membeli rumah yang sama harga dengan syarat gadai janji yang sama. Setiap bulan, mereka meminjam prinsipal dan melaburnya. Mereka juga menggunakan pulangan cukai tahunan yang mereka terima daripada bahagian deduktif cukai mereka untuk membayar prinsipal gadai janji. Mereka kemudian meminjam jumlah prinsipal itu dan melaburnya. Selepas 9.42 tahun, gadai janji itu akan menjadi hutang 100% yang baik dan akan mula menghasilkan bayaran balik tahunan sebanyak $ 2, 340 dengan kadar cukai marginal (MTR) sebanyak 39%. Selepas 15 tahun, mereka memiliki rumah sendiri dan mempunyai portfolio bernilai $ 138, 941. Itulah kenaikan 71%.
A Word of Awakening
Strategi ini bukan untuk semua orang. Meminjam terhadap rumah anda boleh menjadi psikologi sukar. Lebih buruk lagi, jika pelaburan tidak menghasilkan pulangan yang diharapkan, strategi ini boleh menghasilkan keputusan negatif.
Dengan meminjam semula ekuiti di rumah anda, anda juga mengeluarkan kusyen keselamatan anda jika pasaran hartanah atau pelaburan, atau kedua-duanya, mengambil giliran yang lebih teruk.
Dengan membuat portfolio penghasilan pendapatan dalam akaun tidak berdaftar, anda juga mungkin menghadapi akibat cukai tambahan. Anda harus berunding dengan penasihat kewangan profesional untuk menentukan sama ada strategi ini adalah untuk anda. Jika demikian, dapatkan bantuan profesional yang disesuaikan dengan anda dan keadaan kewangan peribadi keluarga anda.
