Isi kandungan
- Faedah IRA Roth
- Kes bagi Penukaran Roth
- Kes terhadap Penukaran Roth
- Bagaimana Membuat Penukaran IRA Roth
- Penyiaran semula
- Garisan bawah
Penukaran IRA Roth membolehkan anda memindahkan wang dari IRA tradisional menjadi IRA Roth. Melakukannya membolehkan anda memanfaatkan banyak manfaat IRA Roth, termasuk pengeluaran tanpa cukai bersara dan tidak ada pengagihan minimum yang diperlukan sepanjang hayat anda. Tetapi adakah penukaran Roth IRA sentiasa bergerak pintar, secara kewangan?
Takeaways Utama
- Penukaran IRA Roth membolehkan anda menukarkan IRA tradisional ke dalam IRA Roth.Anda akan dengan serta-merta berhutang cukai disebabkan jumlah yang ditukar, tetapi pengeluaran yang berkelayakan dalam persaraan kemudiannya akan bebas cukai. Penukaran menjadikan yang paling masuk akal jika anda mengharapkan untuk berada di pendeposit cukai yang lebih tinggi pada masa depan. Mengikut undang-undang cukai baru yang diluluskan pada tahun 2017, penukaran tidak lagi boleh diterbalikkan kembali ke IRA tradisional.
Sejak Roth IRA pertama kali diperkenalkan pada tahun 1998, banyak pemilik IRA tradisional telah melihat mereka dengan iri hati. Itu kerana IRA Roth mempunyai sekurang-kurangnya dua kelebihan berbanding jenis tradisional.
Faedah IRA Roth
Untuk satu perkara, apa-apa wang yang anda menarik diri dari Roth adalah bebas cukai, dengan syarat anda adalah 59 1/2 atau lebih tua dan sudah sekurang-kurangnya lima tahun sejak anda mula-mula menyumbang kepada Roth. Sebaliknya, pengeluaran yang anda buat dari IRA tradisional dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.
Untuk yang lain, pemilik IRA tradisional mesti mula mengambil pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD) dari akaun mereka dengan "1 April tahun berikutnya berikutan tahun kalendar di mana anda mencapai usia 70 1/2, " menurut IRS. Pemilik Roth, bagaimanapun, boleh meninggalkan akaun mereka tidak disentuh sehingga mereka memerlukan wang. Dan mereka boleh lulus keseluruhan akaun itu kepada pewaris mereka.
Terdapat perbalahan, walaupun. Pemilik IRA tradisional yang layak mendapatkan pulangan cukai untuk wang yang mereka masukkan ke dalam akaun mereka. Pemilik Roth tidak; mereka meletakkan wang selepas cukai ke dalam akaun mereka.
Mujurlah, bagi pemegang IRA tradisional yang merindui Roth, undang-undang membenarkan penukaran. Pada satu masa, hanya orang yang berpendapatan di bawah jumlah tertentu boleh melakukan penukaran Roth IRA, namun batasnya dinaikkan pada 2010. Walau bagaimanapun, had pendapatan masih digunakan untuk sumbangan Roth.
Sudah tentu, hanya kerana anda boleh menukar, sekiranya anda? Inilah beberapa kebaikan dan keburukan.
Kes bagi Rubah IRA Roth
1. Anda mungkin menjimatkan cukai dalam jangka panjang.
Apabila anda menukarkan beberapa atau semua wang dalam IRA tradisional anda kepada Roth, anda perlu membayar cukai pendapatan pada tahun tersebut pada amaun yang ditukarkan. Walau bagaimanapun, penukaran boleh menjadi langkah pintar jika anda berakhir dalam kurungan cukai kecil yang lebih tinggi pada tahun-tahun kemudian atau jika kadar cukai meningkat secara keseluruhan.
Sebaik sahaja anda membayar cukai ke atas wang itu, ia bebas daripada cukai, tidak kira bagaimana kadar cukai boleh berubah. Dan semua wang yang anda peroleh dalam akaun itu juga bebas cukai. Wang dalam IRA tradisional berkembang bebas cukai sehingga anda mengeluarkannya. Tetapi sebaik sahaja anda mengeluarkannya, anda perlu membayar cukai atas sumbangan asal dan apa yang mereka peroleh dari masa ke masa.
"Apabila tiba masa untuk menukar, masa adalah intipati untuk sekurang-kurangnya tiga sebab, " kata Matthew J. Ure, VP, Anthony Capital, LLC-Southwest Region, di San Antonio, Texas.
"Pertama, wang yang dimasukkan ke Roth mesti mempunyai lima tahun untuk matang untuk melindungi sebarang pertumbuhan daripada cukai. Kedua, selalunya dengan penukaran penukaran selama beberapa tahun, anda boleh meminimumkan gangguan terhadap keadaan cukai semasa anda. Akhirnya, keupayaan untuk menukar bukanlah hak yang dijamin oleh Perlembagaan - sebaliknya, ia adalah celah yang dibuka selepas larangan perundangan asal tamat tempoh, dan celah yang telah diserang baru-baru ini. Walaupun pentadbiran baru nampak lebih baik untuk mempertahankan penukaran hidup sekarang, pernyataan oleh kedua-dua partai politik menyoroti risiko yang diperlukan dalam menangguhkan penukaran yang diinginkan."
2. Anda akan melarikan diri dari RMD dan penalti yang keras.
Dengan IRA tradisional, anda mesti mula mengambil RMD pada umur 70 1/2. Jika tidak, anda akan dikenakan penalti cukai besar-50% dari jumlah yang anda gagal untuk menarik diri. Dan, sudah tentu, anda akan dikenakan cukai pendapatan pada apa sahaja yang anda ambil.
Dengan Roth, sebaliknya, RMD tidak perlu semasa hayat anda. Sekiranya anda mempunyai sumber pendapatan lain dan tidak memerlukan wang dalam Roth anda untuk perbelanjaan hidup, anda boleh menyimpannya secara utuh untuk ahli waris anda yang bersyukur.
"Roth IRAs boleh menjadi alat perumahan dan perancangan cukai yang baik kerana mereka tidak tertakluk kepada RMD. Dan selagi anda memperoleh pendapatan, anda boleh terus membuat sumbangan pada usia apa-apa, "kata Stephen Rischall, pakar perancangan persaraan dan rakan pendiri di 1080 Financial Group di Los Angeles, Calif.
3. Ia boleh menjadi satu-satunya cara untuk mendapatkannya.
Menukar Simpanan IRA Tradisional Ke IRA Roth
Kes Terhadap Penukaran IRA Roth
1. Anda mungkin membayar lebih banyak cukai dalam jangka masa panjang.
Menukar dari IRA tradisional ke Roth boleh masuk akal jika kadar cukai pendapatan (secara peribadi atau seluruh negara) naik pada masa akan datang. Tetapi jika anda mungkin berada dalam pendasar cukai yang lebih rendah kemudian, seperti ramai orang selepas mereka bersara, anda akan lebih baik menunggu.
2. Anda akan menghadapi bil cukai besar sekarang.
Bergantung kepada berapa banyak anda menukar, bil cukai anda boleh menjadi besar, dan wang untuk membayarnya akan datang dari suatu tempat. Jika anda bercadang untuk menampung cukai dengan mengeluarkan wang tambahan daripada IRA tradisional anda, anda secara umumnya akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10% jika anda berusia di bawah umur 59 1/2.
Walaupun anda tidak dihukum, anda masih akan mengurangkan simpanan persaraan anda untuk membayar cukai. Mengambil wang dari akaun nonretirement adalah idea yang lebih baik, tetapi bukan yang sempurna. Dengan memberikannya kepada IRS sekarang, anda akan mengorbankan apa sahaja yang mungkin diperoleh jika anda menyimpannya.
"Jika anda melakukan penukaran, anda sepatutnya dapat membayar cukai dengan sumber luar. Jika tidak, matematik tidak memihak kepada penukaran. Sentiasa ingat bahawa anda tidak menukar vakum dan jumlah gambar perlu dinilai, "kata Morris Armstrong, pengasas Strategi Kewangan Armstrong, Cheshire, Conn.
Kebaikan
-
Walaupun anda akan dikenakan cukai pada jumlah yang ditukar, anda mungkin menyimpan cukai dalam jangka panjang.
-
Tiada pengagihan minimum yang diperlukan sepanjang hayat anda.
-
Anda boleh menarik balik sumbangan anda pada bila-bila masa.
Keburukan
-
Anda perlu membayar cukai ke atas amaun yang telah ditukarkan-dan ia mungkin besar
-
Anda mungkin tidak mendapat faedah sekiranya kurungan cukai masa depan anda lebih rendah daripada sekarang.
-
Anda mesti menunggu lima tahun untuk mengambil pengeluaran tanpa cukai, walaupun anda sudah berusia 59 1/2 atau lebih tua.
Bagaimana Membuat Penukaran IRA Roth
Anda juga boleh melakukan rollover sendiri, mengeluarkan wang dari IRA tradisional anda dan mendepositkannya ke dalam akaun Roth. Walau bagaimanapun, ini adalah pilihan riskiest. Sekiranya anda tidak melengkapkan peralihan dalam masa 60 hari, wang tersebut akan dikenakan cukai dan mungkin dikenakan penalti.
Lebih-lebih lagi, ia tidak lagi berada dalam IRA-Roth atau tradisional-dan ia akan kehilangan kelebihan pertumbuhan yang ditangguhkan cukai atau bebas cukai.
Penyiaran semula
Recharactarization adalah pembalikan penukaran IRA, seperti dari Roth IRA kembali kepada IRA tradisional, pada umumnya untuk mencapai rawatan cukai yang lebih baik. Strategi penyusunan semula dari Roth kembali kepada IRA tradisional telah diharamkan oleh Akta Percukaian dan Kerja Cukai tahun 2017.
Penyataan semula kebanyakannya dilakukan selepas penukaran dari Akaun Persaraan Individu (IRA) tradisional kepada IRA Roth, walaupun mereka boleh pergi sebaliknya, juga. Penukaran tradisional ke Roth, yang juga dikenali sebagai "peralihan, " boleh mengakibatkan beban cukai yang penting dan tidak dijangka-sehingga individu yang telah melakukan penukaran itu boleh memutuskan untuk membatalkannya, yang mengakibatkan pencegahan.
Garisan bawah
Menukar IRA tradisional menjadi Roth IRA dapat memberikan pendapatan bebas pajak dan kelebihan perancangan harta di masa depan. Tetapi anda perlu membayar cukai pada wang sekarang, pada apa yang boleh menjadi kadar yang lebih tinggi daripada yang anda akan berhutang dalam persaraan.
"Pada nota perancangan, ia sentiasa bagus untuk mempunyai kepelbagaian cukai di kalangan jenis akaun persaraan yang anda miliki-terutamanya kerana tanpa bola kristal, kami tidak dapat menjamin kadar cukai akan di masa depan. Lebih baik untuk mempunyai alat untuk bertindak balas terhadap apa-apa persekitaran cukai daripada membuat taruhan semua apa yang akan dikenakan harga, "menasihatkan David S. Hunter, CFP®, presiden Horizons Wealth Management, Inc., di Asheville, NC
