Apakah Pemeriksaan Bank?
Pemeriksaan bank adalah penilaian kesihatan kewangan dan ketahanan bank. Peperiksaan bank terutamanya berkaitan dengan kekuatan lembaran imbangan bank. Walau bagaimanapun, mereka juga termasuk kajian terhadap pematuhan peraturan dan kawalan dalamannya.
Di Amerika Syarikat, peperiksaan bank-bank kebangsaan dijalankan oleh Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC), manakala pemeriksaan bank-bank berkanun negeri dijalankan oleh Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC). Bagi syarikat pegangan bank, peperiksaan dijalankan oleh Federal Reserve.
Takeaways Utama
- Pemeriksaan bank adalah penilaian kesihatan kewangan bank. Mereka dijalankan oleh institusi pengawalseliaan dan kerajaan seperti OCC, FDIC, dan Federal Reserve. Pemeriksaan bank menggunakan analisa enam bahagian yang dirancang untuk mengukur kesihatan kuantitatif dan kualitatif bank yang berkenaan.
Bagaimana Kerja Peperiksaan Bank
Proses untuk menjalankan pemeriksaan bank adalah berdasarkan Sistem Penilaian CAMELS yang disebut singkatan yang menggariskan enam bidang pemeriksaan utama. Ini terdiri daripada pemeriksaan kecukupan modal bank, kualiti aset, pengurusan, pendapatan, kecairan, dan sensitiviti terhadap risiko sistemik.
Berdasarkan enam ciri ini, bank diberi penarafan pada skala 1 hingga 5. Setiap bank akan menerima penarafan berasingan untuk setiap kategori, bersama dengan keputusan keseluruhannya. Skor 1 menunjukkan hasil yang sangat positif, sementara 5 menunjukkan hasil yang sangat lemah. Sekiranya skor bank 4 atau 5 pada ulasan keseluruhannya, ia akan diletakkan pada senarai pemerhatian khas untuk pengawasan lanjut oleh pengawal selia.
Kriteria kecukupan modal adalah berkaitan dengan modal tunggal dan tier dua bank, dan apakah dana tersebut cukup untuk mendukung operasional perbankannya dalam keadaan tekanan. Begitu juga, keadaan kualiti aset berkaitan dengan soalan seperti sama ada portfolio pinjaman bank cukup dipelbagaikan, dan sama ada peruntukan kerugiannya selaras dengan norma industri.
Berkenaan dengan kriteria pengurusan, pengawal selia akan ingin memastikan pasukan eksekutif bank mempunyai strategi operasi yang jelas dan memahami risiko unik organisasi mereka, serta protokol yang mantap untuk memastikan pematuhan undang-undang dan pengawalseliaan. Berkenaan dengan kriteria pendapatan, pengawal selia akan memeriksa kualiti pendapatan bank, dan sama ada pendapatan itu kelihatan cukup stabil untuk menyokong bank sekiranya ia terjejas.
Akhir sekali, kriteria kecairan dan kepekaan berkaitan dengan tahap kestabilan bank dalam menghadapi kemungkinan kejutan kepada sistem kewangan. Mengenai kecairan, pengawal selia akan mengukur keupayaan bank untuk memenuhi kewajipan kewangannya, menggunakan ujian kecairan seperti nisbah semasa, ujian asid, nisbah cepat, dan nisbah tunai.
Apabila menilai kepekaan bank terhadap risiko sistemik, pengawal selia akan sering menggunakan model kewangan yang kompleks yang mensimulasikan prestasi kewangan bank tertakluk kepada pelbagai perubahan potensi yang berpotensi dalam pasaran kewangan. Contoh-contoh perubahan tersebut termasuk kenaikan kadar faedah, peningkatan kadar faedah pinjaman, penurunan nilai pegangan pelaburan, dan mungkir oleh rakan niaga derivatif.
Contoh Dunia Sebenar Pemeriksaan Bank
Dana adalah pelabur yang sering mengkaji keputusan peperiksaan bank utama. Sebagai sebahagian daripada proses pemeriksaan pelaburannya, beliau membaca melalui pemeriksaan bank paling terkini untuk bank kebangsaan yang dipanggil XYZ Financial.
Sebagai ringkasan keputusan peperiksaan, Dana mencatatkan bahawa XYZ menerima skor CAMELS 5 dalam kategori kualiti aset. Tertarik, dia menggali lebih mendalam untuk mengetahui bahawa portfolio pinjaman XYZ sangat tertumpu dalam sektor tertentu yang kini menghadapi gangguan dari pendatang baru.
Memandangkan ketidakpastian dalam sektor industri, pengawal selia menaikkan kebimbangan mengenai sama ada penghutang XYZ mungkin tidak dapat membayar hutang mereka. Dalam senario itu, XYZ boleh menghadapi lebih tinggi daripada kadar kerugian biasa pada portfolio pinjamannya, yang mempertikaikan keuntungan, kecairan dan rizab modal.
Dengan maklumat ini, Dana memutuskan untuk mengelakkan XYZ Financial sehinggalah terdapat ketidakpastian yang mengelilingi kualiti portfolio pinjamannya.
