Apakah Kaedah Harapan Hayat?
Kaedah jangka hayat adalah cara mengira pembayaran pengagihan akaun persaraan individu (IRA) dengan membagi baki atau jumlah nilai akaun persaraan oleh jangka hayat pemegang polisi yang dijangkakan. Kaedah harapan hidup adalah kaedah yang paling mudah untuk mengira pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD).
Takeaways Utama
- Kaedah jangka hayat adalah cara utama untuk memikirkan jumlah RMD seseorang.RMD diperlukan pengedaran yang mesti ditarik balik dari akaun persaraan tertentu sekali penyelamat mencapai usia 72. Kaedah jangka hayat mengambil kira jangkaan jangka hayat aktuari dan akaun permulaan seimbang.
Memahami Kaedah Harapan Hayat
Kaedah jangka hayat digunakan untuk mengira pengagihan minimum yang diperlukan, atau RMD dari IRA tradisional atau akaun persaraan yang layak seperti 401 (k) rancangan. RMD adalah jumlah pengeluaran minimum yang mesti diambil dari akaun-akaun ini bermula pada usia 72 tahun.
Kaedah ini menggunakan faktor jangka hayat IRS bersama dengan nilai IRA seseorang dalam tahun pengedaran sebelum pengeluaran tahun itu. Ini, oleh kerana itu, kaedah berubah, dan jika nilai IRA seseorang meningkat atau berkurang, jumlah pengedaran tahun akan meningkat atau berkurang dengan sewajarnya. Ini juga berlaku apabila ia datang kepada jangkaan hayat seseorang.
Jadual aktuari IRS membantu menentukan jangka hayat pemilik atau jangkaan hayat bersama pemilik dan benefisiari.
Terdapat dua jenis kaedah jangka hayat: Kaedah-kaedah tertentu dan kaedah pengiraan semula.
Dalam kaedah jangka tertentu, pengedaran atau pengeluaran dari akaun persaraan adalah berdasarkan jangka hayat pemegang polisi pada masa pengeluaran pertama. Dengan setiap tahun berikutnya, akaun semakin berkurang apabila jangka hayat menurun sebanyak satu tahun. Akaun persaraan akhirnya akan menjadi kosong sekali apabila annuitant mencapai umur hayatnya. Oleh itu mungkin annuitant akan sepenuhnya melalui dana mereka jika mereka hidup lebih lama.
Untuk mengimbangi risiko pembayaran anuiti luar jangka, ada yang memilih kaedah pengiraan semula, yang berbeza dari kaedah jangka masa tertentu dengan menghitung semula jangka hayat siuman tahunan setiap tahun. Dalam kes ini, annuitants mengeluarkan sedikit sebanyak mungkin dari akaun mereka, walaupun jika seorang benefisiari meninggal dunia secara matang, seseorang itu perlu membuat keputusan semula berdasarkan kepada harapan hidup sendiri sahaja.
Contoh Dunia Sebenar Kaedah Harapan Hayat
Mari kita lihat kes seorang wanita tunggal berusia 54 tahun yang memilih cara jangka masa tertentu pengeluaran pengeluaran jangka hayat. Dalam senario ini, jika wanita ingin mula menerima pengagihan IRA pada tahun 2020, dia harus terlebih dahulu mengira jumlah nilai akaun pada 31 Disember 2019 serta jangka hayatnya mengikut Penerbitan IRS 590 Lampiran C. Jika nilai akaun adalah $ 100, 000 dan jangka hayatnya ialah 30.5 tahun, jumlah yang boleh diterima dalam pengedaran setiap tahun ialah $ 3, 278.69.
Pada tahun berikutnya, kini 55 tahun akan sekali lagi memperhatikan baki akaun pada 31 Disember dan membahagikan jumlah sebanyak 29.6, harapan hidup barunya. Pada dasarnya, semakin tua orang menjadi, semakin pendek jangka hayat menjadi, walaupun hubungan ini tidak linear.
