Apakah Value Added Captive (CVA)
Nilai ditambah baki merujuk kepada faedah kewangan organisasi boleh diwujudkan dengan mewujudkan syarikat insurans tertawan yang dimiliki dan dikendalikan oleh organisasi induk.
Breaking Down Value Added Captive (CVA)
Nilai ditambah tawanan berlaku apabila anak syarikat insurans tertangkap organisasi menjana keuntungan untuk organisasi kawalan. Tujuan utama dalam mewujudkan syarikat insurans tertangkap adalah untuk memastikan risiko pemiliknya, sambil memberi manfaat kepada organisasi induk dari keuntungan pengunderaitan penanggung insurans penangkapan.
Dari segi struktur organisasi, syarikat dengan satu atau lebih anak syarikat menubuhkan sebuah syarikat insurans tawanan sebagai anak syarikat milik penuh. Penanggung insurans tertangkap dikapitalisasi dan beroperasi dalam bidang kuasa dengan undang-undang yang membolehkan pembebasan, membenarkan mereka beroperasi sebagai penanggung insurans berlesen.
Sebuah syarikat insurans tawanan menyediakan satu bentuk insurans khusus kepada pemilik dan peserta, yang sering memerlukan liputan insurans yang kurang dari orang awam. Ia berbeza dengan kedua-dua insurans diri, yang mana organisasi besar boleh menggunakan untuk membiayai beberapa risiko mereka, dan insurans yang tersedia secara komersial, seperti dasar liabiliti.
Program tawanan paling sering dijumpai dalam organisasi besar. Ini sebahagiannya disebabkan peningkatan keupayaan mereka untuk melakukan analisis nilai tambah tawanan, kerana mereka biasanya lebih banyak dipertimbangkan ketika menilai peluang peluang program penangkapan terhadap jumlah perniagaan mereka. Pertubuhan yang lebih besar juga dapat menyerap sebarang kerugian insurans dalam tahun yang tidak baik.
Kebaikan dan keburukan
Dengan menubuhkan syarikat insurans tertahan, pihak yang berinsurans memilih untuk meletakkan modal mereka sendiri berisiko. Beroperasi di luar industri insurans tradisional bermakna mereka boleh memintas peraturan yang dirancang untuk melindungi pihak yang dilindungi, menjimatkan kos tersebut sebagai tradeoff.
Kerana kumpulan insured terkurung dalam jumlah organisasi, pemodelan risiko cenderung lebih mudah daripada kolam renang risiko yang lebih besar dan lebih beragam. Pemodelan dapat membantu menentukan jika nilai ditambah tawanan mungkin direalisasikan dan berapa banyak keuntungan yang mungkin berlaku selama beberapa tahun.
Di antara semua model yang tersedia untuk menilai potensi risiko kewangan insurans tahanan, yang popular ialah nilai risiko (VOR). Teknik ini memandang kos risiko dari segi risiko tertentu yang dapat membantu syarikat menyelesaikan objektifnya. Nilai risiko melihat bagaimana para pemegang saham dan pihak berkepentingan akan melihat nilai-nilai mereka yang dipengaruhi oleh syarikat mengambil aktiviti yang diketahui membawa risiko tidak tradisional.
Jumlah risiko bergantung kepada jenis aktiviti perniagaan dan kemungkinan syarikat tidak akan dapat memulihkan kos, dengan pengetahuan tambahan yang membelanjakan satu aktiviti membawa kos peluang. Kos peluang sentiasa merupakan faktor penting apabila syarikat mempertimbangkan cara terbaik untuk melabur sumber dan modal dalam masa depan mereka. Banyak organisasi berusaha untuk mengekalkan tumpuan strategik yang ketat ke atas objektif perniagaan teras dan mengelakkan daripada terganggu oleh aktiviti yang tidak penting.
Sama seperti insurans tahanan adalah insurans bersama, di mana dividen dilaburkan semula apabila keuntungan direalisasikan. Syarikat insurans bersama cenderung untuk mengumpul dan bukannya mengagihkan lebihan mereka, jadi mewujudkan anak syarikat insurans tertunda membolehkan keuntungan diagihkan mengikut budi bicara pemilik.
