Apa itu Jawatankuasa Aset-Liabiliti?
Sebuah jawatankuasa aset-liabiliti (ALCO), yang juga dikenali sebagai pengurusan lebihan, adalah sebuah kumpulan penyeliaan sebuah syarikat yang menggunakan untuk menyelaraskan pengurusan aset dan liabiliti dengan matlamat untuk mendapatkan pulangan yang mencukupi. Dengan menguruskan aset dan liabiliti syarikat, para eksekutif dapat mempengaruhi pendapatan bersih, yang boleh diterjemahkan kepada peningkatan harga saham.
Memahami Jawatankuasa Aset-Liabiliti (ALCO)
ALCO di peringkat lembaga atau pengurusan menyediakan sistem maklumat pengurusan penting (MIS) dan pengawasan untuk menilai secara efektif risiko di atas dan di luar kunci kira-kira untuk institusi. Ahli menggabungkan risiko kadar faedah dan pertimbangan kecairan ke dalam model operasi bank. Salah satu matlamat ALCO adalah memastikan kecairan yang mencukupi semasa menguruskan penyebaran bank antara pendapatan faedah dan perbelanjaan faedah. Ahli juga mempertimbangkan pelaburan dan risiko operasi.
Mesyuarat ALCO perlu dilakukan sekurang-kurangnya setiap suku tahun. Tanggungjawab ahli biasanya termasuk menguruskan toleransi risiko pasaran, menubuhkan MIS yang sesuai, dan mengkaji dan meluluskan dasar pengurusan kecairan dan dana bank sekurang-kurangnya setiap tahun. Ahli-ahli juga membangun dan menyelenggarakan pelan pendanaan kontingensi, mengkaji semula keperluan dan sumber pendanaan segera, dan menentukan pendedahan risiko kecairan kepada senario yang buruk dengan kebarangkalian dan keparahan yang berbeza-beza.
Garis Panduan Dasar Mudah Tunai
Strategi, dasar, dan prosedur perlu dikaitkan dengan matlamat, matlamat, dan toleransi risiko untuk standard operasi. Strategi harus mengartikulasikan toleransi risiko kecairan dan menangani sejauh mana elemen pusat pengurusan dana terpusat atau diwakilkan dalam institusi. Strategi juga harus menyampaikan berapa penekanan yang diberikan untuk menggunakan kecairan aset, liabiliti, dan aliran tunai operasi untuk memenuhi keperluan pembiayaan harian dan kontinjen.
Contoh Jawatankuasa Aset-Liabiliti
ALCO Alfa Bank dilantik oleh resolusi lembaga eksekutif bank dan termasuk tujuh atau lebih ahli dengan hak untuk mengundi selama satu tahun. ALCO diketuai oleh pengerusi ALCO yang dilantik oleh lembaga eksekutif bank. Ahli ALCO tanpa hak untuk mengundi dilantik semasa persembahan kepada pengerusi ALCO dengan perintah lembaga eksekutif bank dari kalangan pakar dan pengurus bank untuk tempoh satu tahun.
Mesyuarat ALCO bank biasanya diadakan setiap dua minggu. Mesyuarat tambahan boleh dijadualkan seperti yang diperlukan. ALCO mempunyai kuasa untuk menyelesaikan perkara yang dikemukakan untuk dipertimbangkan jika lebih daripada separuh daripada ahli yang mempunyai hak untuk mengundi hadir di mesyuarat jawatankuasa. Resolusi diluluskan apabila lebih daripada separuh ahli dengan hak untuk mengundi hadir dan mengundi memihak kepada resolusi itu. Resolusi ALCO mengikat semua pekerja bank.
